無料ツール｜印刷用チェックリスト
ひとり経理の月次決算チェックリスト
月末に、上から順に確認していくためのチェックリストです。 コピーして、毎月「○／対応中」を付けながら使ってください。会社に合わない項目は、遠慮なく外して構いません。
ステップ1：記帳の締め
- 現金・立替経費の記帳が終わっているか
- クレジットカードの利用明細を記帳したか
- 売上・仕入の請求書を発生月で計上したか
ステップ2：現金・預金
- 各預金口座の帳簿残高と通帳残高が一致するか
- 現金の帳簿残高と実際の手元現金が一致するか
- 差額が出た場合、原因を確認・メモしたか
ステップ3：売掛金・買掛金
- 売掛金残高が、未入金の請求と合っているか
- 回収が遅れている取引先を把握しているか
- 買掛金・未払金の支払予定を把握しているか
- 入金・支払の消し込みが終わっているか
ステップ4：計上漏れの点検
- 月末締めの経費（家賃・通信費等）を計上したか
- 前払い・未払いの大きなズレがないか
- 在庫を扱う場合、月末在庫をおおよそ把握したか
ステップ5：試算表で全体確認
- 試算表を出して、先月との差を見比べたか
- 異常な増減・マイナス残高がないか確認したか
- 違和感のある数字の原因をたどったか
この内容は記事「ひとり経理の月次決算チェックリスト｜締めの手順と漏れ防止の型」のチェックリストです。印刷してそのままお使いいただけます。 ／ 無料ツール一覧へ