- まずここだけ（今日）
- 届いた確認書の基準日と回答期限を確認した
- 返信不要型か、必ず回答する型かを確認した
- 照合する前の準備
- 自社の帳簿を基準日で切って残高を出した（今日の残高ではない）
- 未回収の請求を1件ずつ（請求日・番号・金額）並べた
- その取引先の締め日を、契約書か取引先マスタで確認した
- 差額を潰す（上から順に）
- 締め日の違いによる差はないか
- 基準日をまたぐ未達の出荷・納品はないか
- 入金が基準日の翌日以降に着金していないか
- 振込手数料の差引が残高に残っていないか
- 値引き・返品・相殺の伝票が漏れていないか
- 回答するとき
- 差額がある場合は、金額だけでなく内訳を添えて返した
- 自社側の修正が必要な分だけ、伝票を起こした
- 期限内に返送した（返信不要型でも、目は通した）
- 残ったものの扱い
- 説明のつかない差額は、金額と経緯をメモに残した
- 長く動いていない残高は、滞留債権として別に管理することにした
- 今回のやりとりを、次回のために手順メモに3行だけ書いた
この内容は記事「残高確認書の書き方｜取引先との残高照合を落ち着いて進める手順」のチェックリストです。印刷してそのままお使いいただけます。 ／ 無料ツール一覧へ